検証処理を設定したセルをマージすると、検証エラーが表示されません。

この現象は制限事項です。
C1FlexGridでは異なる値を持つ複数のセルをマージすることができるため、検証処理はどの値に対して行うべきかを判断することができず、マージされたセルでは検証処理を行うことができません。