C1ReportViewerでは、レポートを表示する際、アプリケーションのルートフォルダに次のファイルとフォルダを自動的に生成します。

reportService.ashx
tempReports/

そのため、アプリケーション発行先のフォルダに、IISの実行アカウントに対する書き込み権限が無い場合、"Http handler 'reportService.ashx' is not found at site root."というエラーが発生し、レポートが表示できません。
この場合はWindowsのエクスプローラーを使用し、アプリケーション発行先のフォルダでIISの実行アカウントに対する書き込み権限を追加してください。